Анализ динамики и структуры расходов средств

Заказать работу

Задание 1

Таблица 1 - Анализ динамики и структуры расходов средств ФОМС

В (тыс.руб.)

Показатели 2006 год 2007 год 2008 год Отклонение
07/06 08/07
1 2 3 4 5 6

Расходы - всего

в % от доходов

1073727,6

100,4

1526084,7

98,7

2019026,6 100,5

452357

-1,7

492941,9

1,8

в том числе:

на финансирование территориальной программы ОМС

в % от доходов

1024189,2

95,8

1464809,6

94,7

1788831,2

89,0

440620,4

-1,1

324021,6

-5,7

Реализация мер социальной поддержки отдельных категорий граждан по обеспечению лекарственными средствами в % от доходов

200913,4

10,0

-

-

-

-

на выполнение управленческих функций в % от доходов

24598,9

2,3

26885,0

1,7

29282,0

1,4

2286,1

-0,6

2397

-0,3

Остаток на конец отчетного периода

(величина прибыли)

4947,5 25570,4 16245,0 20622,9 -9325,4

Расходы фонда в 2006 году составили 2019026,6 тыс. рублей или 100,5% от доходов. К уровню 2006 года расходы составили 188,0%, к уровню 2007 года 132,3%. Основную часть расходов 1788831,2 тыс. рублей или 88,6% от общей суммы расходов и 89,0% от доходов в 2008 году составили расходы на финансирование территориальной программы ОМС. К уровню 2006 года расходы на финансирование территориальной программы ОМС составили 174,6%, к уровню 2007 года 122,1%. В 2007 году Амурский областной фонд обязательного медицинского страхования принимал участие в реализации государственной программы дополнительного лекарственного обеспечения отдельных категорий граждан, имеющих право на получение государственной социальной помощи в виде набора социальных услуг (льготное лекарственное обеспечение) на реализацию мер социальной поддержки отдельных категорий граждан по обеспечению лекарственными средствами.

В рамках данной программы израсходовано 200913,4 тыс.руб.

В 2008 году расходы на выполнение управленческих функций территориальным фондом ОМС составили 29282,0 тыс. рублей, что составило 1,4% от доходов. К уровню 2006 года расходы составили 119,0%, к уровню 2007 года 108,9%.

Остаток финансовых средств фонда на конец 2006 ода составил 16245,0 тыс. рублей. Тенденция роста расходов ФОМС объясняется тем, что произошло увеличение поступлений взносов на медицинское обеспечение от организаций области, а так же со стороны государство в виде политики государственного финансирования.

Задание 2

Для того чтобы спрогнозировать величину расходов на медицинское обеспечение необходимо оценить взаимосвязь между величиной произведенных расходов и процентного соотношения по сравнению с поступлениями.

Исходные данные для прогноза представлены в таблице 2.

Таблица 2 - Исходные данные для расчета корреляции

Год Израсходовано всего Процентное соотношения с поступлениями
2004 5076,3 103,7
2005 6010 104,1
2006 8025,4 111,2
2007 9977,1 102,8
2008 10739,8 120,8

Исходя из того что, между величиной израсходованных средств и размером и процентных соотношений с поступлениями существует прямолинейная корелляционная зависимость, необходимо составит уравнение регрессии, рассчитать коэффициенты корреляции и детерминации для этой связи.

Обозначим через х - процентное соотношение с поступлениями, через у - израсходовано всего средств на медицинское обеспечение.

Поскольку корреляционная зависимость прямолинейна между х и у, уравнение регрессии имеет вид:

¯у = а0 + а1х.

Для нахождения параметров уравнения а0 и а1 необходимо решить систему нормальных уравнений:

{nа0 + а1∑х = ∑у}

{а0∑х + а1∑х² = ∑ху}

Для дальнейших расчетов необходимо рассчитать значения в таблице 3.

Таблица 3 - Исходные данные для расчета корреляции расходов на медицинское обеспечение

год х у х² ху у¯ у²
1 2 3 4 5 6 7
2004 98,6 986,7 9721,9 97288,6 -91522,5 973576,8
2005 100,2 100,2 10040 10040,04 -90813,36 10040
2006 100,4 1073,7 10080,2 107799,48 -90724,72 1152831,6
2007 98,7 1526,1 9741,69 150626,07 -91478,16 2328981,2
2008 100,5 2019,03 10100,25 202912,5 -90680,4 4076361
Итого 498,4 5705,7 49684,3 56866,7 -455219,14 8541790,6

Таким образом, система нормальных уравнений будет иметь вид:

{5а0 + 498,4а1 = 5705,7

{498,4а0 + 49684,3а1 = 56866,7

Решив систему уравнений, найдем параметры а0 и а1:

а0 = -135222

а1 = 443,2

Следовательно: у¯ = -135222 + 443,2х

Подставляя в это уравнение соответствующие значения х, получим у¯.

Далее измерим тесноту связи между х и у, для чего рассчитаем линейный коэффициент корреляции по формуле:

r = ху¯ - х¯у¯

σх σу

Из таблицы 3 видно что:

х = 498,4: 5 = 99,68

у = 5705,7: 5 = 1141,14

ху = 568668,7: 5 = 11373,34

х² = 49684,3: 5 = 9936,86

у² = 8541790,6: 5 = 1708358,12

Как известно:

σх = √ х²¯ - (х¯)² = √9936,86 - 99,68² = 0,93

σх = √ у²¯ - (у¯)² = √1708358,12 - 1141,14² = 637,3


Подставляя эти значения в формулу для линейного коэффициента корреляции, получим:

r = 11373134 - 99,68 х 1141,14 = 0,001

0,93 х 637,3

Так как коэффициент корреляции исчислен для небольшого числа наблюдений (число лет), следует оценить его надежность (значимость).

Для этого рассчитаем среднюю ошибку коэффициента корреляции:

σr = 1 - r²: √n -2

В этой формуле n -2 = 5 - 2 = 3 - число степенней свободы (к).

Итак σr = 1 - 0,93²: √3 = 0,02

Далее находим отношение коэффициента корреляции к его средней ошибке:

0,93: 0,02 = 46,5

Судя по полученным результатам прогнозирования можно сделать следующие выводы о тенденции расходов на медицинское обслуживание.

Между величиной расходов на медицинское обслуживание и размером поступлений в ФОМС Амурской области наблюдается линейная связь, которая отражается параметром уравнения регрессии а1.

Данный параметр равен 443,2 милл.руб. и говорит о том, что увеличение размеров поступлений в ФОМС позволит увеличить величину расходов на медицинское обслуживание.

Поэтому при планировании расходов на медицинское обеспечение необходимо учитывать соотношение реальных поступлений и предполагаемых расходов.


Задание 3

 

Структура кода классификации доходов бюджета

Коды классификации доходов бюджетов
Администратор группа подгруппа статья подстатья элемент программа Экономическая классификация
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20
1 2 3 4
0 0 0 1 1 1 0 1 0 2 0 0 2 0 0 0 0 1 2 0

Администратор доходов 000 - федеральный бюджет

Вид доходов - Дивиденды по акциям и доходы от прочих форм участия в капитале, находящихся в собственности субъектов Российской Федерации

Задание 4

 

Структура кода классификации доходов бюджета

Коды классификации доходов бюджетов
Администратор группа подгруппа статья подстатья элемент программа Экономическая классификация
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20
1 2 3 4
0 0 0 1 0 7 0 1 0 1 3 0 1 0 0 0 0 1 1 0

Библиографический список

1.Бюджетный кодекс Российской Федерации.

2.Приказ Министерства финансов Российской Федерации от 29.12.2008 №162н «О внесении изменений в Указания о порядке применения бюджетной классификации Российской Федерации, утвержденные приказом Министерства финансов Российской Федерации».

3.Бюджетный процесс в Российской Федерации: учебное пособие/ Л.Г. Баранова, О.В. Врублёвская и др. – М.: Изд-во «Перспектива»: ИНФРА-М, 2008.

4. Статистический сборник Амурской области за 2008 год

5. www.admblag.ru

Другие материалы

  • Экономико-статистический анализ себестоимости продукции на ООО "Кирилловлес"
  • ... , сырья и материалов, рабочей силы, хозяйственных связей. [10;9] Целью курсовой работы является экономико-статистический анализ предприятия ООО «Кирилловлес» на основе показателей себестоимости продукции. В соответствии с поставленной целью при написании курсовой работы решались следующие задачи: ...

  • Расчет и анализ показателей объема работы и использования подвижного состава Ж/Д
  • ... бригадах, уменьшаются затраты на их содержание. В результате проделанной работы был проведён анализ показателей объёма работы и использования подвижного состава железной дороги, а также анализ влияния этих показателей на результаты работы железной дороги в целом. Для разработки мероприятий для ...

  • Анализ производства молока в СПК "Путь Ленина"
  • ... Для выявления уровня влияния поголовья и продуктивности животных на валовой надой проведем факторный анализ методом цепной подстановки. Таблица 6 Факторный анализ производства молока в СПК «Путь Ленина» Вид продукции Поголовье, гол Продуктивность, ц /гол Валовой надой, ц Отклонение от ...

  • Анализ предприятия ГOАО "ПТУ "ШАХТЁРСКПОГРУЗТРАНС"
  • ... основных факторов, вызывающих изменения в финансовом состоянии; " прогноз основных тенденций финансового состояния. Анализ финансового состояния базируется на определенных принципах. 1. Государственный подход. При оценке экономических явлений и процессов необходимо учитывать их соответствие ...

  • Анализ объема, ассортимента, качества и материалоёмкости продукции ОАО "Шадринский молочно-консервный комбинат"
  • ... объёмов производства и конечных результатов. В разделе 2 выполним анализ материалоёмкости продукции, в качестве объекта которого было выбрано предприятие ОАО «Шадринский молочно-консервный комбинат» (далее ОАО «ШМКК»). Цель анализа – оценить уровень эффективности использования материальных ...

  • Анализ формирования и использования прибыли предприятия на примере БКУТП Оптовая база "Бакалея"
  • ... является рассмотрение формирования и использования прибыли. Для достижения поставленной цели в курсовой работе необходимо решить следующие задачи: - рассмотреть прибыль как конечный результат деятельности предприятия; - провести анализ прибыли БКУТП Оптовая база «Бакалея»; - проанализировать ...

  • Анализ эффективности использования трудовых ресурсов
  • ... . Только она служит залогом успеха предпринимательской деятельности, выражения и процветания предприятия. В данной курсовой работе был проведен анализ эффективности использования трудовых ресурсов ОАО "Дальсвязь". В курсовой работе были изучены такие вопросы как: значение и роль трудовых ...

  • Статистический анализ производства зерна, сахарной свеклы, подсолнечника
  • ... предстоящих расходов и платежей». [23, с. 186] 1.2 Динамики производственных затрат на производство зерна, сахарной свеклы, подсолнечника за 6 лет Произведем анализ динамики производственных затрат зерна, сахарной свеклы и подсолнечника за 6 лет. Исходные данные приведены в таблице 1.1. Для ...

  • Статистико-экономический анализ в животноводстве
  • ... , поэтому прогноз будет носить условный характер. Заключение Статистико-экономический анализ удоя молока от одной коровы по 30 хозяйствам подтвердил сложную экономическую ситуацию, сложившуюся в России в молочном животноводстве. Низкая продуктивность животных, большие затраты на средства ...

  • Решение обратной задачи динамики
  • ... заданными свойствами. С другой стороны, и само развитие теории управления движениями материальных систем вызвало необходимость решения обратных задач динамики в различных постановках. Все это привело к тому, что обратные задачи классической механики оказались своего рода направляющими и исходными ...

  • Анализ рядов динамики на примере организации "Салон красоты Goddess"
  • ... значения на 1 единицу % прироста  = Глава II. Статистический анализ по рядам динамики на примере предприятия «Салон красоты Goddess 2.1 История деятельности и структура предприятия «Салон красоты Goddess» «Салон красоты Goddess» осуществляет свою деятельность в течение двух полных ...

  • Статистические методы изучения уровня и динамики себестоимости продукции
  • ... 2-х филиалах в отчетном периоде по сравнению с базисным привели к снижению средней себестоимости единицы продукции на 1,2 %. Аналитическая часть В данной части курсовой работы проведем статистический анализ динамики себестоимости производства колбасных изделий выпускаемых компанией ЗАО МПК ...

  • Экономико-статистический анализ себестоимости промышленной продукции на АООТ "Лесдок"
  • ... и строганный погонаж (обшивка, пол, наличник, плинтус). Приведем исходные данные, необходимые для выполнения экономико-статистического анализа себестоимости продукции на данном предприятии. Таблица 2.1 Состав себестоимости клина за I квартал отчетного года (год 2) Статьи затрат Товарная ...

  • Статистический анализ и прогнозирование
  • ... моделирование охватывает весь цикл решения экономической задачи – от ее постановки до содержательной интерпретации результатов статистического анализа и прогнозирования. Классификация переменных в эконометрических моделях. 1. Эндогенные переменные, т.е экономические величины, которые являются ...

  • Актуальные вопросы экономического анализа
  • ... решения принять бюджет к утверждению или пересмотреть его. Понятие,задачи и содержание маркетингово анализа Маркет-й анализ-это систематич-й сбор,регистрация,обработка и анализ данных по вопросам относящимся к рынку товаров,работ,услуг,для принятия эф-х маркет-х решений.Концепция маркет-го ...

Каталог учебных материалов

Свежие работы в разделе

Наша кнопка

Разместить ссылку на наш сайт можно воспользовавшись следующим кодом:

Контакты

Если у вас возникли какие либо вопросы, обращайтесь на email администратора: admin@kazreferat.info